Форуми газети "Все про бухгалтерський облiк"

Сьогодні: 22/10/2018 21:14

Часовий пояс UTC + 2 годин [ DST ]




Створити нову тему Відповісти  [ 74 повідомлень ]  На сторінку Поперед.  1, 2, 3, 4, 5  Далі
Автор Повідомлення
ПовідомленняДодано: 25/05/2012 12:30 
Теург
Теург
Аватар користувача

З нами з: 10/02/2009 16:34
Повідомлення: 9272
Изображения: 0
Звідки: ******
Оксанка.ТВ написав:
Эту базу закрыли, в новой программе остаток внесла так: Д-т 651 К-т 949.

т.е. вместо 981 стал 949, но остатки перенесли с одного счета на другой, верно? а при чем тут налог на прибыль 981?
Оксанка.ТВ написав:
При выплате з/п взносы на ФОТ закрываю проводкой:
Д-т 949 К-т 651.

а это зачем делаете?
или я совсем ничего не поняла.


Догори
 Профіль  
 
ПовідомленняДодано: 25/05/2012 12:36 
Доцент
Доцент

З нами з: 22/12/2011 12:14
Повідомлення: 72
Внесение остатка все же думаю, что нужно Д-т 651 К-т 00.
При выплате з/п этой проводкой показую, что ЕСВ на ФОТ начисляется, но не выплачивается, а сумма переплаты должна уменьшаться.


Догори
 Профіль  
 
ПовідомленняДодано: 25/05/2012 12:40 
Теург
Теург
Аватар користувача

З нами з: 16/12/2011 14:59
Повідомлення: 4521
Звідки: беруться діти???
Оксанка.ТВ написав:
Внесение остатка все же думаю, что нужно Д-т 651 К-т 00.
так Ви в 1С залишки вносите?

_________________
Жизнь слишком коротка что бы быть маленьким и слабым


Догори
 Профіль  
 
ПовідомленняДодано: 25/05/2012 12:41 
Теург
Теург
Аватар користувача

З нами з: 10/02/2009 16:34
Повідомлення: 9272
Изображения: 0
Звідки: ******
Оксанка.ТВ написав:
Внесение остатка все же думаю, что нужно Д-т 651 К-т 00.

да.


Догори
 Профіль  
 
ПовідомленняДодано: 25/05/2012 12:45 
Доцент
Доцент

З нами з: 22/12/2011 12:14
Повідомлення: 72
Проводки вроде правильные, но баланс не сходится.
Как думаете, а можно статью "Нерозподылений прибуток" как-то корректировать? А то я знаю, что бухгалтера пасив "доделывают" вручную.


Догори
 Профіль  
 
ПовідомленняДодано: 25/05/2012 12:46 
Теург
Теург
Аватар користувача

З нами з: 10/02/2009 16:34
Повідомлення: 9272
Изображения: 0
Звідки: ******
]Д-т 981 К-т 6414 120,00 Начислен ЕН
Д-т 651 К-т 981 30,00 Отображен пенс. взнос в сумме перечисленного ЕН.

981 661 1000,00 Начислили ЗП за май
661 651 3,6% 36,00 ЕСВ
981 651 350,00 (если начисляете на ФОТ)
При выплате з/п взносы НИЧЕГО НЕ ЗАКРЫВАЮ, а перечисляю:
Д-т 651 К-т 311 356,00 (350+36-30)
Может вы это имеете ввиду: платим меньше на сумму, которая в ЕН?


Догори
 Профіль  
 
ПовідомленняДодано: 25/05/2012 12:48 
Теург
Теург
Аватар користувача

З нами з: 10/02/2009 16:34
Повідомлення: 9272
Изображения: 0
Звідки: ******
Оксанка.ТВ написав:
Проводки вроде правильные, но баланс не сходится.
Как думаете, а можно статью "Нерозподылений прибуток" как-то корректировать? А то я знаю, что бухгалтера пасив "доделывают" вручную.

нет, нельзя, если баланс не идет, то проводки неправильные.
а те, кто "доделывают"- то уже не бухгалтера а....
так у вас баланс не идет или в пенсионный что-то зачесть хотите?


Догори
 Профіль  
 
ПовідомленняДодано: 25/05/2012 12:53 
Доцент
Доцент

З нами з: 22/12/2011 12:14
Повідомлення: 72
kisa67, спасибо за ответы!
В ПФ все ОК, не идет баланс, думала что из-за этой переплаты.
Буду разбераться в чем дело.


Догори
 Профіль  
 
ПовідомленняДодано: 25/05/2012 15:28 
Користувач
Користувач

З нами з: 18/05/2012 14:48
Повідомлення: 17
Звідки: Одесса
Спасибо) с Вашей помощью разобралась с проводками, теперь еще можно вопросик по себестоимости продукции, рассчитываем ее как сумму всех статей,где Дт 23? Дт 91(опбщепроизводствен.расходы, допустим износ производ.обор-я) не включаем в себ-ть?Спасибо)


Догори
 Профіль  
 
ПовідомленняДодано: 25/05/2012 15:41 
Теург
Теург
Аватар користувача

З нами з: 16/12/2011 14:59
Повідомлення: 4521
Звідки: беруться діти???
Alenika написав:
Дт 91(опбщепроизводствен.расходы, допустим износ производ.обор-я) не включаем в себ-ть?

ПСБО 16 "Витрати"
Цитата:
11. Собівартість реалізованої продукції (робіт, послуг) складається з виробничої собівартості продукції (робіт, послуг), яка була реалізована протягом звітного періоду, нерозподілених постійних загальновиробничих витрат та наднормативних виробничих витрат.
До виробничої собівартості продукції (робіт, послуг) включаються:
прямі матеріальні витрати;
прямі витрати на оплату праці;
інші прямі витрати;
змінні загальновиробничі та постійні розподілені загальновиробничі витрати.
розподіл ЗВВ пункти 15-16, якщо потужність роботи підприємства нормальна (абзац другий п.16), то ця амортизація розподіляється на 23 рахунок: дт23 кт91

_________________
Жизнь слишком коротка что бы быть маленьким и слабым



За це повідомлення автора Marlboro подякував: Alenika(25/05/2012 15:46)
Рейтинг:1.28%
 
Догори
 Профіль  
 
ПовідомленняДодано: 25/05/2012 15:48 
Знавець
Знавець

З нами з: 22/05/2012 14:12
Повідомлення: 33
Подскажите, куда списывать патент(на торговлю),
лицензия(2500,00 в квартал на лик.водочн-списываю сразу всей суммой на с-сть), а патент сомневаюсь


Догори
 Профіль  
 
ПовідомленняДодано: 25/05/2012 15:53 
Теург
Теург
Аватар користувача

З нами з: 16/12/2011 14:59
Повідомлення: 4521
Звідки: беруться діти???
Zashibis написав:
куда списывать патент(на торговлю)

імхо, витрати майбутніх періодів - 39 рах.
потім на протязі його дії рівномірно списуємо на 93 рахунок: Дт93 Кт39

_________________
Жизнь слишком коротка что бы быть маленьким и слабым


Догори
 Профіль  
 
ПовідомленняДодано: 28/05/2012 14:00 
Професор
Професор
Аватар користувача

З нами з: 05/06/2005 16:46
Повідомлення: 842
Звідки: Рівне
Оксанка.ТВ написав:
Теперь у меня не сходится баланс - актив получается больше.

Значит у вас при внесении остатков в новую программу не закрылся вспомогательный счет 00?
По логике вещей вы должны были бы поставить переплату в Дт 651. (т.е. сделать проводку 651 - 00)
А при начислении з/пл закрывать обычными проводками: Дт (расходов) и Кт 651.


Догори
 Профіль  
 
ПовідомленняДодано: 28/05/2012 16:58 
Знавець
Знавець

З нами з: 22/05/2012 14:12
Повідомлення: 33
Marlboro написав:
Zashibis написав:
куда списывать патент(на торговлю)

імхо, витрати майбутніх періодів - 39 рах.
потім на протязі його дії рівномірно списуємо на 93 рахунок: Дт93 Кт39

Если патент платим ежемесячно 215,00, Может сразу на Себ-ть. Заплатили-списали ....и т.д? :-k :-k :-k :-k


Догори
 Профіль  
 
ПовідомленняДодано: 28/05/2012 17:07 
Теург
Теург
Аватар користувача

З нами з: 16/12/2011 14:59
Повідомлення: 4521
Звідки: беруться діти???
Zashibis написав:
Может сразу на Себ-ть
собівартість чого?
Zashibis написав:
Если патент платим ежемесячно 215,00
кожного місяця новий патент? :^o
тоді, імхо, одразу на 94 рахунок (згідно 138.10.6 Ж) по ПКУ). Я тоді з 93 помилився :oops:

_________________
Жизнь слишком коротка что бы быть маленьким и слабым


Догори
 Профіль  
 
Відображати повідомлення за:  Сортувати за  
Створити нову тему Відповісти  [ 74 повідомлень ]  На сторінку Поперед.  1, 2, 3, 4, 5  Далі

Часовий пояс UTC + 2 годин [ DST ]


Хто зараз онлайн

Зареєстровані учасники: Google [Bot]


Ви не можете створювати нові теми у цьому форумі
Ви не можете відповідати на теми у цьому форумі
Ви не можете редагувати ваші повідомлення у цьому форумі
Ви не можете видаляти ваші повідомлення у цьому форумі
Ви не можете додавати файли у цьому форумі

Знайти:
Вперед:  
Powered by phpBB® Forum Software © phpBB Group
Український переклад © 2005-2010 Українська підтримка phpBB