Форуми газети "Все про бухгалтерський облiк"

Сьогодні: 17/12/2018 17:20

Часовий пояс UTC + 2 годин [ DST ]




Створити нову тему Відповісти  [ 2 повідомлень ] 
Автор Повідомлення
 Тема повідомлення: Допоможіть з проводками!
ПовідомленняДодано: 18/12/2013 11:17 
Користувач
Користувач

З нами з: 16/12/2013 22:21
Повідомлення: 1
Проверьте и если что-то не так исправьте!
1.Надійшли матеріали від постачальника,у т.ч. ПДВ - ДТ 201 - кт 63, дт 641 - кт63
2.Перерахована передплата постачальникам. Нараховано податковий кредит з ПДВ - дт 371 - кт 31, дт641 - кт 644, дт 28 - кт 63, дт 644 - кт 63, дт 63- кт 371
3.Нарахована заборгованість транспортній організації за виконані перевезення матеріалів, у т.ч. ПДВ - дт 31 - кт 63, дт 641 - кт 63
4.Списані зі складу матеріали на виробництво продукції - дт 23 - кт 201
5. Списано паливо, використане на опалення цехів - дт 91- кт 203
6. Списано паливо, використане на опалення заводоуправління - дт 91 - кт 203
7. Нарахована заробітна плата виробничим робітникам - дт 23 - кт 661
8. Нарахована заробітна плата управлінському персоналу цехів - дт 92 - кт 661
9. Нарахована заробітна плата адміністративному персоналу - дт92 - кт 661
10.Нараховано Єдиний соціальний внесок на ФОП - дт 23 - кт 651
11.Здійснені утримання із заробітної плати - дт 66 - кт 651 ЄСВ, дт 66 - кт 641 ПДФО
12. Нараховані витрати згідно отриманим рахункам за споживану електроенергію виробничим обладнанням - дт 23 - кт 631
13.Нараховані витрати згідно отриманим рахункам за споживану електроенергію на освітлення офісу - дт 92 - кт 631
14. Сплачено рахунок за комунальні послуги поточного періоду, у т.ч. ПДВ- дт 91 - кт 311, дт 641 - кт 311
15.Нараховано знос основних засобів - обладнання цеху - дт 23 - кт 131
16. Нараховано знос основних засобів - обладнання загальнозаводського призначення- дт 91 - кт 131
17.Нараховано знос основних засобів - обладнання господарчого призначення – дт? - кт 131
18.Нараховані витрати за телефонні послугам поточного періоду- дт 92 - кт 631
19.Визначені та списані в кінці періоду загальновиробничі видатки- дт 79 - кт 91
20.Оприбуткована готова продукція на склад- дт 26 - кт 23
21.Відвантажена готова продукція (по ціні реалізації), у т.ч. ПДВ- дт36 - кт70, дт 70 - кт 641
22.Списана собівартість реалізованої готової продукції - дт90 - кт26,
23.Списані адміністративні витрати- дт 79 - кт 92
24.Списано доход від реалізації на рахунок фінансового результату- дт 70 - кт 79
25.Нараховано податок на прибуток у фінансовому обліку- дт 981- кт 641
26. Визначено та списано прибуток (збиток) після оподаткування- дт 79- кт 981
27.Отримані кошти в касу на виплату заробітної плати - дт 30 - кт 66
28.Виплачена зарплата - дт 661 - кт 301
Подскажите какие счета необходимо зактрыть и когда.


Догори
 Профіль  
 
 Тема повідомлення: Re: Допоможіть з проводками!
ПовідомленняДодано: 21/12/2013 16:16 
Теург
Теург
Аватар користувача

З нами з: 15/12/2010 15:42
Повідомлення: 8595
Химик написав:
2.Перерахована передплата постачальникам. Нараховано податковий кредит з ПДВ - дт 371 - кт 31, дт641 - кт 644,

Этого достаточно, остальные проводки уже при получении товара
Химик написав:
3.Нарахована заборгованість транспортній організації за виконані перевезення матеріалів, у т.ч. ПДВ - дт 91 - кт 63, дт 644 - кт 63
По НДС проводка Дт641-Кт 644 (налоговый кредит) будет при получении налоговой накладной
Химик написав:
6. Списано паливо, використане на опалення заводоуправління - дт 92 - кт 203

Химик написав:
26. Визначено та списано прибуток (збиток) після оподаткування- дт 79- кт 44


Химик написав:
27.Отримані кошти в касу на виплату заробітної плати - дт 30 - кт 31


Догори
 Профіль  
 
Відображати повідомлення за:  Сортувати за  
Створити нову тему Відповісти  [ 2 повідомлень ] 

Часовий пояс UTC + 2 годин [ DST ]


Хто зараз онлайн

Зареєстровані учасники: Bing [Bot], Google [Bot]


Ви не можете створювати нові теми у цьому форумі
Ви не можете відповідати на теми у цьому форумі
Ви не можете редагувати ваші повідомлення у цьому форумі
Ви не можете видаляти ваші повідомлення у цьому форумі
Ви не можете додавати файли у цьому форумі

Знайти:
Вперед:  
Powered by phpBB® Forum Software © phpBB Group
Український переклад © 2005-2010 Українська підтримка phpBB